Balanso

PVM, i.SAF ir FR0600

PVM registrai pildosi iš dokumentų, o iš jų paruošiama ir i.SAF XML, ir FR0600 failas, kurį įkeliate į EDS.

  • FR0600 laukai užsipildo iš PVM registro, o iš jų paruošiamas ffdata failas, kurį EDS priima be perrašinėjimo.
  • i.SAF XML sugeneruojamas iš tų pačių dokumentų, o pateikti failai lieka istorijoje.
  • PVM klasifikatorius yra duomenys, ne kodas: 9 procentų tarifas baigiasi 2025 m. pabaigoje, 12 procentų prasideda 2026 m. sausį, ir sistema tai žino pagal dokumento datą.

Iš kur atsiranda PVM skaičiai

Kiekvienas išrašytas ir patvirtintas dokumentas sukuria PVM registro įrašą: pardavimai į mokėtiną pusę, pirkimai į atskaitomą. Įraše užfiksuojamas VMI PVM klasifikatoriaus kodas, tarifas, apmokestinamoji vertė ir pats mokestis.

Tai reiškia, kad PVM deklaracija nėra atskiras darbas mėnesio gale. Ji jau surinkta, jums lieka ją peržiūrėti.

FR0600

Deklaracijos laukai nuo 11 iki 36 ir 29A užpildomi iš registro pagal VMI paskelbtą kodų ir laukų atitikimo lentelę. Atvirkštinio apmokestinimo PVM patenka ten, kur ir turi, o apvalinama iki sveikų eurų kiekviename lauke atskirai, kaip reikalauja forma.

Iš užpildytos deklaracijos paruošiamas EDS ffdata failas. Jį atsisiunčiate ir įkeliate į EDS, kur lieka patvirtinti pateikimą. Failo formato versijos yra konfigūracijoje, o ne įrašytos kode, todėl VMI pakeitus formą tai nėra naujas leidimas.

Jei kuris nors kodas lieka nepriskirtas laukui arba atsiranda derinys, kuris neatrodo teisingas, sistema apie tai parašo. Tyliai jo nepraleidžia.

i.SAF

i.SAF XML generuojamas iš tų pačių dokumentų, pagal pasirinktą laikotarpį. Sugeneruoti failai lieka sąraše kartu su tuo, ar jie jau pateikti, todėl po pusmečio matyti, kuris ketvirtis atiduotas, o kuris ne.

Failą įkeliate į i.SAF patys. Automatinio pateikimo per VMI servisą kol kas nėra, ir čia geriau pasakyti tiesiai, negu palikti tai numanoma.

Klasifikatorius, kuris žino datas

PVM kodų sąrašas, kokiam registrui kuris kodas tinka ir su kokiu tarifu, yra duomenys atskirame faile, o ne išbarstyti po kodą. Todėl tarifų pasikeitimas yra eilutės pakeitimas.

Praktinė to pusė: lengvatinis 9 procentų tarifas galioja iki 2025 m. gruodžio 31 d., o nuo 2026 m. sausio 1 d. jį keičia 12 procentų. Kuris tarifas siūlomas ir kuris laikomas klaida, sprendžiama pagal dokumento datą, ne pagal šiandieną. Dėl to praėjusių metų dokumento taisymas nesugadina jo PVM.

Mokėjimas

Apskaičiuotą mokėtiną PVM reikia sumokėti, ir tai paskutinis žingsnis, kurį dauguma sistemų palieka jums. Balanso paruošia mokėjimo QR kodą, kurį nuskaitote banko programėle, arba SEPA failą, kurį įkeliate į internetinę bankininkystę. Įmokos kodas ir paskirtis užpildomi patys.

Pinigų Balanso nejudina. Mokėjimą patvirtinate savo banke, kaip ir turi būti.

Atnaujinta 2026-09-20

Išbandykite mėnesį nemokamai

Visos aukščiausio plano galimybės, be banko kortelės.

Išbandyti nemokamai

Kitos sritys